1accountant

: مبادئ وخصائص البنوك الإسلامية
تتميّز البنوك الإسلامية بمبادئ وخصائص أساسية تعطي لها الميزة الحقيقية عن باقي البنوك الأخرى، وسنتطرق إليها من خلال ما يلي:

المطلب الأوّل: استبعاد سعر الفائدة والاعتماد على القيم الروحية
الفرع أ: استبعاد سعر الفائدة (تحريم الربا)
تشير تعاليم الإسلام إلى إقامة العدالة وإزالة الاستغلال في المعاملات أي تحريم كلّ مصادر الإثراء غير المشروعة وقد حذر الله سبحانه وتعالى في قوله :» الذين يأكلون الربا لا يقومون إلاّ كما يقوم الذي يتخبطه الشيطان من المّس ذالك بأنّهم قالوا إنّما البيع مثل الربا وأحلّ الله البيع وحرّم الربا فمن جاءه موعظة من ربّه فانتهى فله ما سلف وأمره إلى الله ومن عاد فأولئك أصحاب النّار هم فيها خالدون« .
وقوله أيضا: » وما أتيتم من ربا ليربوا في أموال النّاس فلا يربوا عند الله، وما أتيتيم من زكاة تريدون وجه الله فأولئك هم المضعفون « .
ويقول تعالى: » يا أيها الذين أمنوا، اتقوا الله، وذروا ما بقي من الربا إن كنتم مؤمنين فإن لم تفعلوا فأذنوا بحرب من الله ورسوله، وإن تبتم فلكم رؤوس أموالكم، لا تظلمون ولا تظلمون وإن كان ذو عسرة فنظرة إلى ميسرة « .
فمن الناحية الفقهية لا يوجد فرق بين الربا وسعر الفائدة حيث أنّ الربا هي تلك الزيادة المطلقة في رأس المال ويقال إذا ربا الشيء زاد ونما وشرعا يقصد بالربا فضل المال الذي لا يقابله عرض في معاوضة مال بمال، وهناك عدة أسباب لتحريم الربا بعضها ظاهر مثل دور الربا في تفويض الأمة الإسلامية وتدمير القيم ونسف المبادئ والأخلاق الحميدة، كما أنّ معدلات الفائدة تعيق عمليات الاستثمار والعمالة فيصبح المجتمع هو المتضرر من عملية الربا على المستوى الاستهلاكي والإنتاجي، فالمستهلك: يتحمل عبء الفائدة التي يدفعها في مستوى الزيادة الحاصلة على مستوى الأسعار.

أمّا الإنتاجي: ارتفاع الأسعار يؤدي إلى انخفاض الطلب الفعال وانحراف الاقتصاد نحو هاوية الفساد ومن هذا المنطلق نجد أنّ المصارف انتهجت فكرة تحريم الربا أو عدم التعامل بسعر الفائدة وتعويضه بالربح والخسارة وفقا لما شرع الإسلام ومن الآثار الاقتصادية للأخذ بنظام الفائدة الربوية ما يلي:
1/ مساهمة الفائدة على رأس المال في ارتفاع تكاليف إنتاج السلع ممّا أدى إلى ارتفاع أسعارها على المستهلكين.
2/ نشوء عدة أزمات اقتصادية والصراع الطبقي: فالمنتج يعمل على زيادة أرباحه وهذا بخفض سعر الفائدة وهذا يؤثر على أجور العمال باعتبارها أهم بنود التكاليف المتغيرة فيسعى إلى تقليلها وتقليل عدد العمال وهذا يؤثر على الإنفاق الاستهلاكي للمجتمع مما يعود بالضرر على المنتجين وأصحاب المشروعات.
3/ سوء استخدام الموارد المالية وتوجيهها في مشروعات تنموية للمجتمع، وهذا نتيجة ظهور طبقة من الأغنياء، حيث يقوم المنتجين بإنتاج سلع تلائم طلب هذه الفئة مهما كانت مما يمكن من رفع أسعارها ومن هنا ينتج تضارب بين أصحاب المشروعات والمجتمع حيث يقل إنتاج السلع الضرورية ويزيد إنتاج السلع الكمالية.
ومن هنا فإن البنوك الإسلامية لا تتعامل بالفائدة مهما كانت صورها وأشكالها فهي تسعى إلى تحقيق أحكام الشريعة والالتزام بما نهى وأمر به الله سبحانه وتعالى.

الفرع ب: الاعتماد على القيم الروحية وعدم التعامل بالربا
ينطلق الاقتصاد الإسلامي من معايير وموازين ومقاييس وأحكام وتشريعات وردت في القرآن والسنة النبوية والتي كوّنت مبادئ وقيما في نفوس المسلمين وجعلتهم يتمسكون بدينهم ويبتعدوا عن كلّ ما هو محرّم خاصة في الأمور المالية اليومية.
وهذا في مختلف المعاملات التي حرّمها الله وهي التعامل بالربا كما هو سائد في الدول الرأسمالية عن طريق البنوك التقليدية، ولكي نتفادى هذا التعامل الربوي لا بد من جعل الفرد يتأقلم معنويا مع المنهج الإسلامي ويتبع ويسير على خطى الشريعة ويمتثل لأوامرها حتى لا يتصادم مع هذه المعاملات المحرّمة، ولهذا البنوك الإسلامية فكرة إنشائها تتمثل في تلك القيم الروحية وجعلها تنمو مع الأفراد في مختلف الدول مهما كانت وخاصة الدول العربية لأنّها هي الأولى بهذه التعاليم وخاصة إذا كانت شريعتها تنص وتحت بتطبيقها وتجنب الأساليب الأخرى لأنّها إذا طبقت شريعتها فإنّها تنعم بالسكينة والطمأنينة في معاملاتها المالية وبالتالي حياتها الكلية، وهذا ليس بجديد علينا وإن كانت تعاليم قرأننا تنص عليه لقوله تعالى: » يمحق الله الربا ويربي الصدقات والله لا يجب كلّ كفار أثيم « .
وقوله أيضا: » يا أيها الذين أمنوا اتقوا الله وذروا ما بقي من الربا إن كنتم مؤمنين « .

__________________