elkazzaz2007

بسم الله الرحمن الرحيم

المحاضره الثانيه





اهم
شيء لازم الجميع يعرفه ان البرامج معموله عشان المحاسب هو الي يتحكم فيها مش
البرنامج هو الي يتحكم في المحاسب و بنأ على ذلك لازم تكون فاهم المحاسبه و لو كنت
ناسي المحاسبه ممكن تراجع عليها من الرابط ده
http://www.aliahmedali.com/forum/showthread.php?t=1019

البرنامج
ميزته انه بيعمل قيود اليوميه لوحده بمجرد ادخال الفاتوره و هو مراقب جيد جدا على
المخزون و نظام الرقابه المتبع على المخزون هو النظام المستمر و ليس نظام الدوري


و
عشان تكون البرنامج صح بيتم على عدده مراحل


1-
اعداد الشركه

2-
اعداد دليل حسابات الشركه او شجره الحسابات

3-
اعداد وحدات المخزن

4-
اعداد الموردين

5-اعداد
العملاء

6-
اعداد الموظفين


ملحوظه
بالنسبه للموظفين لا تستطيعون ان تعتمدو عليا فيها


دلوقتي
حنعرف كيفيه اعداد شركه جديده على البرنامج

سوف
ناخذ كيفيه اعداد دليل الحسابات بانفسنا

انا
شارح البرنامج بالصور و في بعض الصور مكتوب فيها تعليق من اجل التوضيح لو في فقره
مش مفهومه ممكن تسالوني عليها عشان في نفس الوقت اقوم بتعدلها

1
http://i28.servimg.com/u/f28/11/65/68/63/111.jpg

2
http://i28.servimg.com/u/f28/11/65/68/63/210.jpg

3
http://i28.servimg.com/u/f28/11/65/68/63/310.jpg


4
http://i28.servimg.com/u/f28/11/65/68/63/410.jpg

5
http://i28.servimg.com/u/f28/11/65/68/63/610.jpg

6
http://i28.servimg.com/u/f28/11/65/68/63/710.jpg

7
http://i28.servimg.com/u/f28/11/65/68/63/810.jpg

8
http://i28.servimg.com/u/f28/11/65/68/63/910.jpg

9
http://i28.servimg.com/u/f28/11/65/68/63/1010.jpg

10
http://i28.servimg.com/u/f28/11/65/68/63/1110.jpg

11
http://i28.servimg.com/u/f28/11/65/68/63/1210.jpg

12
http://i28.servimg.com/u/f28/11/65/68/63/1310.jpg





و
هنا شرح انواع الحساب عشان تكون فاهم

http://i28.servimg.com/u/f28/11/65/68/63/1510.jpg












و
اخيرا هذه هي شجره الحسابات او دليل الحسابات


http://i28.servimg.com/u/f28/11/65/68/63/1410.jpg


قم بأعداد شجره الحسابات و كن مستعد في المره القادمه حنأخذ مثال عملي و كيفيه استخراج القوائم
الماليه





ارجو
ان يكون الشرح مبسط



و ربنا يوفق الجميع و يعز الاسلام و المسلمين

واحد من الناس

بارك الله فيك بس كان ودنا شرح اكثر حتى نفهم اساسيات البرنامج

elkazzaz2007

انشاء الله حيكون في مثال عملي عشان التوضيح ، و انا موضح ان في مثال عمالي انشاء الله يوم الخميس القادم و كل خميس جزء لغايه ما نكون فهمين البرنامج

و شكرا على مرورك يا واحد من الناس

صلاح الشمندى

السلام عليكم ورحمة الله وبركاتة
اخى العزيز بارك الله فيك
بس انا كنت عايز اقلك انى منزل شرح مبسط للبرنامج فى المنتدى فى من فترة موجودة فى الموقع



يريت تقتبس منة بعض الاشياء وتحطة فى اللشرح تبعك

elkazzaz2007

هو كان المفروض الاسبوع ده يكون تطبيق عملي على برنامج البتش تري في الجزء الخاص بالقيود و كيفيه استخراج التقارير مثل قائمه المركز المالي و ميزان المراجعه و ةقائمه الدخل و تقارير اخرى . لكن

انا اعتذر فعلا لأخي صلاح الشمندى لأني لم اكن اعلم انه تم فتح مثل هذا الموضوع من قبل و بنأ عليه سوف أكمل ما بدأه هو اولا و أحب ايضا لو انه يفيدنا من خبرته في البرنامج لأننا كلنا نفيد بعض و انشاء الله حنكون فهمين البرنامج كويس .

أولا حب اضع موضوع أخي العزيز صلاح الشمندي و أرد على تعليق لم يتم الرد عليه و خاص بأن البرنامج ليس جيد

elkazzaz2007

ده مقتبس من موضوع الأستاذ صلاح الشمندي و ده كان راي احد الأعضاء عن البتش تري و انا احب أقول رايي



1- ماذا يحدث لو ان صاحب المنشأة اراد ادخال فواتير الشراء بأعلى من قيمتها . عشان الضرايب وتقليص الربح . او لو اراد ادخالها اعلى من قيمتها لكي يعظم من ثمن البيع وهذا يحدث فى سوق العمل
فى تلك الحالة سوف يحدث خطأ محاسبي كبير وهو ادخال المشتريات باعلى من قيمتها ويكون ناتج الحسابات من ربح او خسارة وهمي


انا أجاوب على السؤال ده و قول بسيطه

انا ممكن أعمل 2 شركه على البرنامج الأول بالفواتير السليمه و التاني للمضروبه و مش بتوه مجرد تكه زرار اروح للشركه السليمه و التكه التانيه للمضروبه


2- ماذا يحدث لو ان الذي يدخل فواتير الشراء غير محاسب وهذا هو المفترض فى سوق العمل .
وادخل فاتورة شراء على مورد خطأ مثلاً
ففي تلك الحالة مطلوب منك كمحاسب ان تعدل ذلك .
وسوف تجد نفسك تعيد ادخال القيد مرة اخري الخاص بالمشتريات

اجاوب على السؤال ده و اقول :


ان البرنامج في اعداده بيخيرك في عمل القيود و ترحلها مباشرتا بمجرد ادخال الفاتوره او تحب انك تراجع عليها اولا و تدي الامر الترحيل بعد المراجعه في الاخر انت مخير في الامرين + لو الفاتوره خطأ يمكن ألغأها بدون تعديل اي قيد

3-ماذا يحدث فى حالة عجز نقدي بصندوق المبيعات اليومية
ففي تلك الحالة ايضا سوف تجد نفسك تقوم بتعديل اجمالى المبيعات اليومية بقيد يومية


هنا احب أقول ان الأخ العزيز صلاح قال من الاول ان في بعض الاشغال تحتاج الى قيود محاسبيه




4-ماذا يحدث لو طلب منك احضار فواتير الشراء لمورد معين بعد مرور عام او عامين على ادخال القيد
كيف ستعود للمعلومة وانت ذكرت انه لا يتم عمل قيد يومية برقم مسلسل ومستندات
فى تلك الحالة سوف يكون ذلك مطلوب من مدخل البيانات على نقطة المخزون وبما انه غير محاسب فهو لن يستطيع اخراج ذلك فى الوقت المناسب


هو هنا في خطأ ان القيود يتم عملها بتسلسل عادي + انك ممكن تعمل طباعه ديما للحركه الشهريه او لحسابات العملاء و تحطها في ملف عندك

صلاح الشمندى

الاخوة الاعزاء معلهش وباعتذر عن عدم استطاعتى شرح البرنامج بس ربنا يعنا واقدر اضيف بعض من الشرح
وبشكر الاخ الى رد على التعليق السابق على برنامج وبشكرة جدا
وفى اضافة اسمحوا لى ان اقلها بخصوص اذا طلب منك فواتير لمورد معين ترجع لسنوات سابقة
ودى سهلة جدا
فى البرنامج خاصية قفل السنة اى تقفل السنة المالية تبع الشركة وقبل الاقفال السنة المالية يطلب منك انك تاخد نسخة احتياطية للببرنامج عن السنة الحالية بحيث ترجع لها فى اى وقت وهكذا العملية حيكون معك نسخة احتياطية قبل اقفال السنة عن جميع السنوات السابقة ومن خلاله تستطيع مراجعة اى فاتورة او اى عملية قمت بها خلال سنوات سابقة عدة طالما معك النسخة الاحتياطية وهى اسهل بكثير من امساك دفاتر ورق مركون فى الادراج لا هى فلاشة صغيرة لا تتعدى حجم الاصبع الصغير تعمل افضل بكثير من كومة الورق الى فى الادراج

رابي

جزاكم الله كل خير على المجهود
ولو امكن للاستاذ/ صلاح ارسال اي شرح او معلومات عن البرنامج على الاميل
#############################
تم حذف الإيميل لأن عرضه مخالف لقوانين المنتدى
#############################


وجراكم الله كل خير

elkazzaz2007

بسم الله الرحمن الرحيم



المحاضره الرابعه



أحنا اتكلمنا المره ألي فاتت عن كيفيه عمل شجره الحسابات او دليل الحسابات



اليوم سوف نستخدم طريقه ادخال الحسابات و عمل قيود اليوميه و استخراج قائمه المركز المالي و الدخل و ميزان المراجعه




اولا المثال : و هو موجود معاها ملاحظات للحل + لو عايز طريقه الحل بأكسيل ححتلاقيه في الرابط ده :




http://www.2shared.com/file/2477016/.../_4_online.htm


بدا شهاب اعماله التجاريه في 1/7/2007 على النحو التالي:








30000أراضي-40000مباني-10000
أثاث-25000بضاعه-35000نقديه بالبنك-80000 نقديه بالخزينه.








و فيما يلي العمليات التي قام بها التاجر شهاب خلال شهر يناير 2008:





1- في2 منه سحب مبلغ 15000 جنيه من خزينه المحل اودعها في الحساب الجاري.



2- في 3منه دفع ايجار المحل عن شهر يوليوو قدره 500 و دفع شهر أغسطس أيضا مقدم.


3-في 5 منه أتفق مع شركه الهناء على توريد بضاعه للمحل بمبلغ 20000 جنيه و عند وصول
البضاعه للمحل يسدد من ثمنها 25%نقدا ،و 75% بشيك على البنك


4-في 8 منه أشترى سياره نصف نقل للمحل بمبلغ 10000 جنيه من شركه نصر للسيارات و لم
يسدد ثمنها بعد.


5-في 12 منه وصلت بضاعه المتفق عليها من
شركه الهناء و تم تنفيذ المتفق عليه.


6-في 15 منه سدد ثمن السياره المشتراه من شركه النصر نقدا.


7-في 17 منه باع بضاعه لمحلات الأمل بمبلغ 15000 جنيه و حصل على ثلث ثمنها بالشيك و
الباقي نقدا.


8-في 20 منه حصل مبلغ 1000 جنيه نقدا من سامح نظير تاجيره جزءا من المباني المملوكه
للمحل.


9-في 22 منه سحب مبلغ5000 جنيه من الحساب
الجاري في البنك و أودعها في حساب الخزينه.


10-في 25 منه سحب بضاعه لمنزله و القيمه المشترى لها 1000 جنيه .


11-في 27 منه اشترى بضاعه من شركه النجمه
بمبلغ 10000 جنيه على الحساب.


12-في 29 منه رد بضاعه تالفه لشركه النجمه بمبلغ 2000 جنيه و أسترد ثمنها نقدا.


13-في 30 منه باع باع بضاعه لمحلات العجيل بمبلغ 12000 جنيه على الحساب


14-في 31 منه ردت له محلات العجيل بضاعه مخالفه للمواصفات قيمتها 1000 .


15-في 31 منه ايضا سدد المبالغ التاليه:






أ‌- 1500جنيه مرتبات العاملين نقدا.



ب‌-300 جنيه نور و مياه بشيك على البنك.



ت‌- 200جنيه فاتوره التليفون نقدا.




















__________________________________________________ ___________________





ملاحظات على الأجابه :





كل ما هو مكتوب بالون الاحمر في البيان سوف نوضحه:








1-بالنسبه لشراء البضاعه نحن هنا نقوم بنظام المخزون
الدوري بمعنى:


يتم فتح 5 حسابات :



أ‌- حساب للمخزون (و يكون اول الفتره و لا يتم التعامل معه مره أخرى الى في
العام القادم)



ب‌- حساب المشتريات( و يدون فيه كافه المشتريات)



ت‌- حساب مردودات المشتريات( أي بضاعه تم شرائها تالفه او غير مطابقه للمواصفات
يتم ردها للمورد، و خلي باللك أننا ما قللناش حساب المشتريات)



ث‌- حساب المبيعات( أي بضاعه مباعه و نحط مائه خط تحت كلمه بضاعه)



ج‌- مردودات المبيعات ( و يتم فيه وضع كل المبيعات التي رددت)





يبقىمن هنا نرى أن كل عمليه بيع او شراء يتم وضعها في الحسابات الاربعه الذي بعد الحساب
الاول (المخزون) .








2-أيرادات أخرى:


الأيرادات عمتا تكون من2:


1- من النشاط نفسه مثل (
الشركات التجاريه نشاطها هو البيع أذا الأيراد هنا البيع و خلاف ذلك يكون أيردات أخرى)


2- ما لا تخص النشاط 2 :
أ-مثل (شركه تجاريه نشاطها الرئيسي هو البيع ولكنها تقوم بتأجير المخزن الخاص بها و
بذلك يكون أيراد من خارج النشاط الرئيسي فيكون من ضمن الايرادات الأخرى)


ب- أيراد ناتج عن بيع الاصول و يكون هنا من الأرباح الرأسماليه.








3- سحب بضاعه:

ان سحب البضاعه للأستعمال الشخصي قيمه هذه البضاعه يتوقف على
سياسه الشركه و حسب أتفاق الشركاء بمعنى
هناك شركاء يتفقو على ان تكون قيمه البضاعه المسحوبه هي نفس قيمه الشراء و
بذلك نقوم بتخفيض قيمه المشتريات و يكون ذلك برقم سالب لأن المشتريات مدينه
بطبيعتها .





و هناك شركاء أخؤين يتفقو على سحب البضاعه
بالقيمه البيعيه فا تعتبر كمبيعات.











4- المصروفات العموميه:








المصروفات
بوجه عام 3:





1-مصروفات المشتريات ( و هي كل ما يخص عامليه الشراء من نقل و مشال و ما في ذلك)


2-مصروفات مبيعات( و هو كل ما يخص عمليه البيع من دعايه و اعلان و تأجير المعارض و عمولات
رجال البيع)


3-مصروفات العمويه( هو كل المصروفات و أي مصروفات خارجه عن عمليه البيع او الشراء
مثل:


بدلات إنتقال


الأجور


مياه و إنارة


م. ضيافة


وقود


صيانة


أدوات كتابية


مصاريف بنكية


التأمين على الممتلكات


أتعاب المراجعة .








و أخير تحت الجدول حتلاقي ميزان
المراجعه و ده بيكون بالأرصده و المجاميع يعني بمثابت دفتر أستاذ مساعد .


-----------------------------------------------------------------------------------
دلوقتي نطبق بالبرنامج


1- ندخل أولا رصيد الافتتاح او رصيد اول المده الخطوات موجوده في الصور


1- G/L

2- chart of account

3- Beginning balances
http://i32.servimg.com/u/f32/11/65/68/63/310.jpg
4- اختر تاريخ الرصيد اول المده و حيكون 1/1/2008
http://i32.servimg.com/u/f32/11/65/68/63/410.jpg
5- ابدأ بأدخال رصيد الافتتاح ( 30000أراضي-40000مباني-10000
أثاث-25000بضاعه-35000نقديه بالبنك-80000 نقديه بالخزينه(.
http://i32.servimg.com/u/f32/11/65/68/63/610.jpg
6- لأحظ ان المد\ين يساوي الدائن + اننا لم نعمل حسبات خاصه للأثاث و الاراضي و المباني لذلك جمعنها كلاها في اصول ثابته و يمكنك ان تفتح حساب لكل واحد يعني عادي .

7- قم باغلاق شاشه التشارت اوف أكونت chart of account بعد ان تنتهي من أدخال رصيد اول المده









دلوقتي نعمل قيود اليوميه


أتبع الصور:


1- أدخال general journal entry
http://i32.servimg.com/u/f32/11/65/68/63/710.jpg


2-سوف تظهر لك هذه الشاشه و سوف نوضح ما بها
http://i32.servimg.com/u/f32/11/65/68/63/1010.jpg


3-نبدأ نتدخل القيود و خالي بالك تدخال قيد قيد و بعد كل قيد تتضغط سيف حفظ

انا ححل 3 قيود و انتم عليكم الباقي

-1في2 منه سحب مبلغ 15000 جنيه من خزينه المحل اودعها في الحساب الجاري
http://i32.servimg.com/u/f32/11/65/68/63/1110.jpg



2- في 3منه دفع ايجار المحل عن شهر ينايرو قدره 500 و دفع شهر نوفمبر أيضا مقدم.
http://i32.servimg.com/u/f32/11/65/68/63/1210.jpg


4- في 8 منه أشترى سياره نصف نقل للمحل بمبلغ 10000 جنيه من شركه نصر للسيارات و لم
يسدد ثمنها بعد.
http://i32.servimg.com/u/f32/11/65/68/63/1310.jpg



انتم كملوا الباقي



دلوقتي حنخرج التقاريربس حتكون منحصره في الثلاث قيود الي حلتهم + رصيد اول المده


1- دفتر الاستاذ المساعد
http://i32.servimg.com/u/f32/11/65/68/63/1410.jpg
http://i32.servimg.com/u/f32/11/65/68/63/1510.jpg
http://i32.servimg.com/u/f32/11/65/68/63/1610.jpg

2-ميزان المراجعه اتبع الصور
http://i32.servimg.com/u/f32/11/65/68/63/1710.jpg
http://i32.servimg.com/u/f32/11/65/68/63/1810.jpg
http://i32.servimg.com/u/f32/11/65/68/63/1910.jpg
3- قائمه المركز المالي
http://i32.servimg.com/u/f32/11/65/68/63/2010.jpg
http://i32.servimg.com/u/f32/11/65/68/63/2110.jpg
http://i32.servimg.com/u/f32/11/65/68/63/2210.jpg
و الباقي انتم ممكن تعرفوه و لو في استفسار حد عايزه انا معاكم و ربنا يوفقق الجميع



اللهم أعز الاسلام و المسلمين يارب العالمين


اللهم امين
اللهم امين
اللهم امين