abou_abou555

لو ماشي ميري او شركة اموال
قيد الاستحقاق
31/12
200000من ح / ارباح مرحلة
200000 الي ح / دائنون متنوعون - مصلحة الضرائب
عند السداد30/4
200000من ح /دائنون متنوعون - مصلحة الضرائب
الي مذكورين
80000 ح / الصندوق
120000 ح / ضرائب المنبع
وممكن استبدال ح/ اوراق الدفع للسداد
واري بدلا من ذلك لو شركة اشخاص او افراد عائلية
تحويل الارباح للجاري
وبكدة ولا تعمل استحقاق او سداد

اشرف محمود ابراهيم

اخى الكريم
لماذا لايتم خصم الضريبة المستحقة فى قائمة الدخل لنفس الفترة حيث يتم تحديد الربح الضريبى ثم بعد ذلك يتم تحديد قيمة الضريبة وتخصم فى قائمة الدخل كالتالى
..... الربح قبل الضريبة
.... (الضريبة)
..... صافى الربح

اما فى حالة تحميلها على ح الارباح المرحلة عند ما يكون هناك اختلافات ضريبية وتقوم الشركة بدفع مبالغ لم تكن فى الحسبان ولم يتم عمل مخصص لذلك وطبعا كل ذلك فى حالة الشركات الكبيرة والشركات اللى ماشية ميرى اما فى حالة الشركات التى لاتقوم بتحديد ضريبة الدخل فى قائمة الدخل فتقوم بتحميلها كما ذكرت على ح الارباح المرحلة او ح جارى صاحب المنشأة كما فى حالة المنشأت الفردية
ارجوا ان توضح لى ذلك وجزاكم الله خيرا