sultanaccount

السلام عليكم ورحمة الله وبركاته
اخي العزيز طبعا التسويات البنكيه هامه جدا وهي في غاية الاهميه لأنها هي التي تضبط حساباتك مع البنوك فمثلا هناك مصاريف بنكيه لن تعرفها الا بكشوف الحساب وعمل التسويه اللازمه لها
من حـــ / م . اداريه ( م . بنكيه ) ال حــــ / البنك
وبالتالي بدون عمل هذا القيد ستكون المصاريف اقل من قيمتها الحقيقيه وحساب البنك لن يكون منضبط
ومادام رئيسك قال انه عمل التسويات اللازمه فيمكن ان يكون عملها فعلا ... أرجع لحساب البنك بالدفاتر لتري هذه التسويات وقارنها بكشف الحساب ... أما عمل التسويات فتكون كلتالي :
1 - شيكات صدرت ولم تصرف بعد : لن تؤثر علي رصيد البنك بالدفاتر وبالتالي يتم عمل كشف تسويه يرفق بكشف البنك لمعرفة الفرق فقط
2 - وجود فوائد وعمولات بنكيه لم تدخل بحساباتي : وبالتالي يتم عمل القيد السابق ذكره لأثبات هذه المصاريف .
3 - وجد ان هناك شيكات صرفت من البنك ولم تؤخذ في الاعتبار وبالتالي يتم عمل قيد تسويه بها :
أ - هذه الشيكات سقطت سهوا ولم تدرج اصلا فيكون قيد التسويه :
من حــ / من صرفت له الشيك ( مورد أو اصول أو حسب الموضوع ) الي حـــ / البنك
ب - شيكات صدرت وقيدت ورقة دفع ولم تقفل في تاريخ استحقاقها قيكون القيد :
من حــــ / اوراق الدفع الي حــــ / البنك
4 - شيكات اودعت البنك للتحصيل ولم نعلم بتحصيلها الا من كشف الحساب :
من مذكورين حــــ / البنك ( بالمبلغ الذي اضيف للحساب )
حـــــ / م . اداريه ( بمبلغ عمولة التحصيل )
الي حـــــ / شيكات تحت التحصيل
ارجو ان اكون رديت علي السؤال
محمد سلطان

abomar

اخي الفاضل اهمية التسويات البنكية هو مطابفة الرصيد الدفتري مع رصيد البنك ولا يشترط ان يتم علي اساسها قيود وبتوضيح اكثر لو فرض انك صرفت شيك قيمتة اي مبلغ وعلي سبيل المثال الف جنية وسجلته في دفتر البنك ولكن المستفيد لم يفم بصرفة حتي نهاية الشهر معني هذا الكلام ان الرصيد الدفتري هيفرق عن الرصيد البنكي بقيمة الف جنية وفي هذه الحالة لن نعمل اي قيود بس انت عارف لسه حصل الفرق

__________________
سبحانك ربنا لا علم لنا الا ما علمتنا انك انت العليم الحكيم

altlmyth

اخي sultanaccount
واخي abomar

الله يعطيكم العافيه عالتوضيح وجزءكم الله خير


ومبارك عليكم شهر رمضان...