دورالسلطات الرقابية فى الحفاظ على السلامة المصرفية

07-13-2008, 06:48 PM

1accountant

تاريخ التسجيل: Jan 2008

الدولة: مصر

العمر: 40

المشاركات: 2,094

دورالسلطات الرقابية فى الحفاظ على السلامة المصرفية

أهمية الرقابة المصرفية

إن تعرض البنوك لأية مشاكل مالية لن يقتصر أثره على المساهمين في البنك فقط أو عدد محدود من الدائنين بل يمتد ليشمل شريحة كبيرة من المجتمع .
إن كل من البنوك والتعليمات الرقابية Bank Regulations تعتبر بمثابة العناصر الأساسية للتنمية والاستقرار المالي في الدول .
إن ضعف الإدارة وعدم فاعلية الرقابة يترتب عليها ليس فقط حدوث أزمة للمؤسسة المعنية أو امتداد ذلك ليشمل قطاع ملموس من النظام المصرفي فحسب بل أيضا يعتبر من الأسباب الرئيسية لحدوث أزمات مالية تؤثر علي النظام بكامله.
ومن هنا تبرز أهمية الرقابة المصرفية
أهمية الرقابة المصرفية

حماية حقوق المودعين
بث الثقـة في البنوك
العمل على إيجاد جهاز مصرفي قوى
تقع مسئولية الرقابة المصرفية علي البنك المركزي أو أي من الكيانات الأخرى وفقا للنظام المعمول به في كل دولة.

اسباب زيادة الاهتمام بالرقابة المصرفية

إعسار البنوك

زيادة المنافسة

التوسع فى تقديم الخدمات

زيادة التكلفة

زيادة حساسية الأموال لتحركات أسعار الفائدة.

الثورة التكنولوجية

الزيادة الكبيرة فى المخاطر التى تتعرض لها البنوك

عناصر الإدارة

مدى كفاءة المستويات المختلفة لإدارة المصرف .
مدى الالتزام بالقوانين والتعليمات الرقابية .
مدى سلامة نظم الرقابة الداخلية بالمصرف ومدى التزام العاملين بها.
مدى قدرة المصرف على الاعتماد على الذات .
مدى قدرة المصرف للتخطيط والتواؤم مع تغير الظروف المحيطة به.
مدى اهتمام المصرف على تلبية الاحتياجات الائتمانية المناسبة للمجتمع .
مدى كفاءة العاملين بالمصرف

الأرباح

العائد على الأصول بالمقارنة بمتوسط هذا العائد فى المجموعة التى ينتمى إليها المصرف.
المكونات الأساسية للإيرادات والمصروفات بالمقارنة بالمجموعة التى ينتمى إليها المصرف .
نوعية الإيرادات.
نسبة التوزيعات بالمقارنة بحجم رأس مال المصرف

السيولة
مدى كفاية مصادر السيولة بالمقارنة بالاحتياجات الحالية والمستقبلية.
مدى توفر قدر مناسب من الأصول يمكن تحويله الى نقدية بدون تحقيق خسائر ملموسة .
مستوى التنوع في مصادر الأموال داخل وخارج الميزانية .
درجة الاعتماد على مصادر التمويل المستقبلية قصيرة الأجل .
مدى قدرة المصرف على توريق securities وبيع الأصول .
مدى قدرة الإدارة على تحديد وقياس ومتابعة والرقابة على أوضاع السيولة لديها.

نظام الرقابة باستخدام المؤشرات
CAMELS
كفاية رأس المال Capital Adequacy
جودة الأصول Asset quality
الادارة Management
الأرباح Earning
السيولة Liquidity
الحساسية لمخاطر السوقsensitivity to Market Risk

دور السلطات الرقابية فى الحفاظ على السلامة المصرفية
ٍٍإطار عام

الالتزام بالمبادئ الأساسية لتحقيق رقابة مصرفية فعالة

فهم كاف للمجموعة الواسعة من المخاطر التي تتعرض لها البنوك

__________________

لا الـــــــــــه إلا الله

if you fail to plan you plan to fail

كلنا نملك القدرة علي إنجاز ما نريد و تحقيق ما نستحق

محمد عبد الحكيم

07-13-2008, 06:51 PM

1accountant

تاريخ التسجيل: Jan 2008

الدولة: مصر

العمر: 40

المشاركات: 2,094

مشاركة: دورالسلطات الرقابية فى الحفاظ على السلامة المصرفية

المبادئ الأساسية لتحقيق رقابة مصرفية فعالة

الأهداف، الاستقلالية، الصلاحيات، الشفافية والتعاون
يجب أن يتم بوضوح تحديد الأنشطة المسموح بمزاولة مؤسسة ما مرخصة وتخضع للإشراف مثل المصارف
معايير الترخيص
تحويل نسبة كبيرة من الملكية
التركزات الائتمانية الكبيرة
كفاية رأس المال
عملية إدارة المخاطر
مخاطر الائتمان

الأصول الرديئة والمخصصات والاحتياطي
التركز الائتمانى
الائتمان الكبير للأطراف ذات الصلة بالبنك
مخاطر الدول
مخاطر السوق
مخاطر السيولة
المخاطر التشغيلية
مخاطر سعر الفائدة
المراجعة والمراقبة الداخلية

إساءة استغلال الخدمات المالية
المنهج الرقابي
الأساليب الرقابية
البيانات الدورية
المحاسبة والإفصاح
صلاحيات اتخاذ إجراءات تصحيحية
الرقابة المجمعة
علاقة الدولة المستضيفة بالدولة الأم

الشروط المسبقة للرقابة المصرفية الفعالة
وجود مسؤوليات وأهداف واضحة فيما يتعلق بكل هيئة تشارك في هذه الرقابة مع مراعاة ما يلى:
أن تكون لكل هيئة استقلالية في العمل وموارد كافية
وجود إطار تشريعي ملائم يشمل ما يلي :
أحكام الترخيص بإفشاء المؤسسات المصرفية ومراقبتها بشكل منتظم.
* تأمين الحماية القانونية اللازمة للمراقبين.
** وجود ترتيبات لتبادل المعلومات فيما بين المراقبين وحماية طابعها السري.

الترخيص والهيكلة
من الضروري أن تتحدد بوضوح الأنشطة المسموح بها للمؤسسات المصرفية المرخصة ، والتي تخضع للرقابة بوصفها مصارف، كما أنه من الضروري، بأقصى ما يمكن ( مراقبة استعمال كلمة "مصرف " في الأسمـاء المختارة .
3- يجب أن يكون للسلطة المانحة للترخيص حق تحديد المعايير وحق رفض الطلبات المقدمة من مؤسسات لا تنطبق عليه هذه المعايير .
من الضروري ، كحد أدنى أن تشمل عملية الترخيص ما يلي :
*****تقييم أصحاب المصرف المعني وهيكله ومديريه وكبار المسؤولين فيه .
*****خطة عمل المصرف وإجراءات رقابته الداخلية ووضعه المالي المتوقع وقاعدته الرأسمالية.
*****عندما يكون المالك المقترح أو المنظمة الأم مصرفا أجنبيا ، يجب الحصول على موافقة مسبقة من قبل الهيئة الرقابية المختصة في البلد الأم.

__________________

لا الـــــــــــه إلا الله

if you fail to plan you plan to fail

كلنا نملك القدرة علي إنجاز ما نريد و تحقيق ما نستحق

محمد عبد الحكيم

03-13-2009, 03:40 PM

حمزة المحاسب

تاريخ التسجيل: Feb 2008

العمر: 39

المشاركات: 135

مشاركة: دورالسلطات الرقابية فى الحفاظ على السلامة المصرفية

قى ذات سياق هذا الموضوع نرفع لكم عدد من الملفات :

الصور المرفقة

pagespdf.pdf‏ (88.8 كيلوبايت, المشاهدات 209)

الملفات المرفقة

	%A7لدكتور أحمد عبد الحفيظ امجدل.doc‏ (128.5 كيلوبايت, المشاهدات 247)
	100.doc‏ (293.5 كيلوبايت, المشاهدات 254)
	4401Ques02.doc‏ (50.5 كيلوبايت, المشاهدات 222)
	ACAR ALCLTWYA.doc‏ (132.0 كيلوبايت, المشاهدات 224)
	DrSamirAlShahed1.pps‏ (1.26 ميجابايت, المشاهدات 337)
	Paper06.doc‏ (130.0 كيلوبايت, المشاهدات 264)
	Samir1.pps‏ (844.5 كيلوبايت, المشاهدات 288)

03-13-2009, 05:05 PM

1accountant

تاريخ التسجيل: Jan 2008

الدولة: مصر

العمر: 40

المشاركات: 2,094

مشاركة: دورالسلطات الرقابية فى الحفاظ على السلامة المصرفية

مشكور اخي علي الاضافة

__________________

لا الـــــــــــه إلا الله

if you fail to plan you plan to fail

كلنا نملك القدرة علي إنجاز ما نريد و تحقيق ما نستحق

محمد عبد الحكيم

03-31-2009, 07:04 PM

رحاب1985

مشارك

تاريخ التسجيل: Mar 2009

المشاركات: 31

مشاركة: دورالسلطات الرقابية فى الحفاظ على السلامة المصرفية

القطاع المصرفي
الدعامه الاساسيه للاقتصاد القومي
رغم ما يمتلكه من ضعف ووهن بعض الشيء وما اصابه فالاونه الاخيره من انهيار علي كافه المستويات
الا اننا لا ننكر دور القطاع المصرفي كافه في الالمام بزمام الامور علي المستوي القومي بكافه الدول
ولبنوك القطاع العام دور فعال وهام جدا في تدعيم الدور القوي للقطاع المصرفي
لما لها من اولويه وثقه وتميز لا يمكن انكار او تهميش دورهم
علي الرغم مما بدا يرسخ في ازهان الكثيرين بما للقطاع العام والحكومي من روتينيه الا اننا لو القينا نظره عن قرب
ندرك ما للقطاع العام المصرفي من صلابه في مواجهت عواصف التدهور والتراخي للاقتصاد
وما تقوم به في تسديد ديون القطاع العام
وما تشكله من وجهه ودعامه للاقتصاد
فهي المصد لاي ازمه او تدهور مالي
ما لا تستطيع بنوك القطاع الخاص تحمله نهائيا
والرقابه ضروريه وفعاله لاي قطاع واي جهه علي المستوي العام
ان القطاع المصرفي صرح ايمكن انكاره او الاستخفاف به مطلقا
لزا فلابد من الانتباه لثعراته وعثراته

__________________

مدونتي الخاصه

http://hayah-hayah.blogspot.com/

الانسان مجموعه من الافكار والتجارب

كتاب مفتوح به مئات الصفحات

لتعرفه ..لابد وان تمتلك القوه لتقراه

تعليمات المشاركة
لا تستطيع إضافة مواضيع جديدة لا تستطيع الرد على المواضيع لا تستطيع إرفاق ملفات لا تستطيع تعديل مشاركاتك BB code is متاحة الابتسامات متاحة كود [IMG] متاحة كود HTML معطلة قوانين المنتدى