1accountant

هي وظيفة مستقلة تحدد، وتقيم، وتقدم النصح والمشورة، وتراقب، وتعد التقارير حول مخاطر عدم

الالتزام في البنك المتعلقة بتعرضه لعقوبات قانونية أو إدارية، أو خسائر مالية ،أو خسائر سمعة نتيجة

لإخفاقها فى الالتزام بالقوانين والضوابط الرقابية أو معايير السلوك والممارسة المهنية السليمة“.
أ
همية وظيفة الالتزام
درء المخاطر، وبوجه خاص مخاطر السمعة والمخاطر التشغيلية.
توطيد العلاقة مع الجهات الرقابية.
إرساء مبادئ نهج الإدارة السليمة فى المؤسسات المصرفية .
ايجاد الآليات والأطر التى تكفل مواجهة الجرائم المالية وبوجه خاص عمليات غسل الأموال.
المحافظة على القيم والممارسات المهنية فى العمل المصرفى.

تنظيم وظيفة الالتزام
يجب أن يتسق تنظيم إدارة الالتزام مع إستراتيجية وهيكل إدارة المخاطر الخاصة بالبنك، ويمكن تنظيمها بأشكال متعددة:
ضمن الإدارات التنفيذية. ويتناسب ذلك مع البنوك الكبيرة.
وحدة التزام خاصة بالمجموعة ووحدات بالفروع المحلية. ويتناسب ذلك مع البنوك التي تزاول بعض الأنشطة على الصعيد الدولي
وحدة التزام واحدة مركزية، ويتناسب ذلك مع البنوك الصغيرة.
وحدات مستقلة لكلٍ من المجالات المتخصصة، مثل حماية البيانات ومكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب.


مسئوليات الإدارة التنفيذية تجاه الالتزام

الإدارة الفعالة لمخاطر الالتزام.
وضع وتعميم سياسة مكتوبة للالتزام تحتوي على:
مخاطر عدم الالتزام الرئيسية وكيفية إدارتها على كافة المستويات
الإجراءات التى يجب اتباعها متضمنة الاجراءات العامة التي يجب إتباعها من كافة العاملين بالبنك، والإجراءات الخاصة التي تنطبق على مجموعة محددة من العاملين.

__________________