مشاركة: محاسب المقبوضات
- التحصيل بشيكات من العملاء
نفس المستندات المتعامل عليها والاجراءات المتعامل بها فى حالة التحصيل النقدى تطبق كما هى عدا طلب توريد النقدى يستبدل بطلب إستلام شيك .
ويحرر من اصل وصورة
الاصل يحتفظ به لدى محاسب المقبوضات
الصورة ترسل الى السيد امين الخزينة لا ستكمال باقى اجراءات إستلام الشيك .
الشركة.........................
الادارة المالية
طلب توريد شيكات
قرش جنيه
المبلغ ....... ........
رقم الشيك
تاريخ الاستحقاق
البك المسحوب علية
مبلغ الشيك
وذلك مقابل :................................................. .................................................. .......................
.................................................. .................................................. .......................................
تـــــوقـــــيـــع محاسب المقبوضات
5 - مطابقة حسابات وارصدة العملاء مع العملاء كل فترة محددة يحددها رئيسة المباشر.
المستندات المتعامل عليها فى حالة مطابقة حسابات وارصدة العملاء.
1 – كشف حساب العميل من واقع الحاسب الالى عن فترة المطابقة
2 – كشف حساب العميل من طرف العميل عن فنرة المطابقة
3 – صور من فواتيير البيع المسلمة الى العميل عن فترة المطابقة
4 – اشعارات الخصم المسجلة على حساب العميل عن فترة المطابقة
5 – صور من سندات التوريد النقدى – الشيكات الواردة من العميل عن فترة المطابقة.
6 – بيان مصادقة ارصدة عميل يرسل الى العميل عند المطابقة.
إجراءات عمل محاسب المقبوضات فى حالة مطابقة ارصدة العملاء
1 - يقوم محاسب المقبوضات كل فترة محددة يتم تحديدها طبقا لتعليمات السيد المدير المالى بإرسال
مصادقات على ارصدة العملاء الى العملاء لمطابقة الحسابات والارصدة طرف العملاء.
1 - فى حالة اختلاف العميل على الرصيد الوارد اليه بالمصادقة على محاسب المقبوضات تحديد نقاط الخلاف
مع العميل وعليه إعداد كافة المستندات التى تؤكد صحة رصيد العميل طرف الشركة.
2 - ثم يتم إخطار العميل بذلك واذا طلب الامر يتم ارسال صور من هذة المستندات الى العميل مرة اخرى او ان
يقدم العميل ما يؤكد صحة رصيد حسابه طرفه ويتم الاتفاق على نقاط الخلاف وتقديم المستندات لتتم
المطابقة بين الطرفين
3 - اذا تم الاتفاق على الرصيد يتم المصادقة من الطرفين فيقوم محاسب المقبوضات بعرض مذكرة المطابقة
على السيد رئيس الحسابات لمراجعتها والتوقيع عليها وعرضها على السيد مدير الحسابات لاعتمادها
4 - ثم ترسل صورة من المطابقة الى العميل وفى المقابل يقوم محاسب المقبوضات بإستلام مطابقة موقعة
ومعتمدة من العميل على الرصيد المتفق عليه مع العميل وبذلك يكون قد تم الاتفاق بين الطرفين على
صحة الارصدة بين العميل وحسابات الشركة.
6 - متابعة الارصدة المدينة ومتابعة ارصدة المدينون المتنوعون ومواعيد استحقاق المديونيات الخاصة بهم وإصدار
تقارير بذلك على فترات دورية
8 - متابعة تحصيل اوراق القبض المستحقة طرف الخزينة
المستندات المستخدمة :
· طلب توريد الشيكات .
إجراءات عمل محاسب المقبوضات فى حالة متابعة تحصيل اوراق القبض
فى بداية كل شهر يتم حصر الشيكات واجبة التحصيل ويعرض ذلك على المدير المالى للعلم.
فى حالة رفض الشيك من قبل البنك فى تاريخ الاستحقاق
يتم رجوع االشيك الى الخزينة مره اخرى ويحرر سند استلام شيكات ثم يتم اخطار محاسب المقبوضات برفض الشيك من خلال مذكرة يرسلها امين الخزينة ويتم التوقيع عليها من قبل محاسب المقبوضات وتحويلها الى رئيس الحسابات للتوقيع عليها بتسجيل رفض الشيك على الحاسب لزيادة مديونية العميل مره اخرى وبدور رئيس الحسابات يخطر مسئول المبيعات والتنسيق معة والاتفاق على نظام السداد الجديد ويتم تحرير مذكرة الى رئيس الحسابات من طرف مسئول المبيعات لاخطارة بنظام السداد الذى تم الاتفاق علية بما لايتجاوز الحد المسموح به ويوقع عليها رئيس الحسابات بالعلم وارسلها الى محاسب المقبوضات مره اخرى لمتابعة التحصيل.
__________________
لا الـــــــــــه إلا الله
if you fail to plan you plan to fail
كلنا نملك القدرة علي إنجاز ما نريد و تحقيق ما نستحق
محمد عبد الحكيم