هل تسويات البنوك ذات اهميه

[altlmyth]

اخوان انا محاسب جديد في احد الشركات ولدينا اكثر من حساب في اكثر من بنك
المحاسب الكبير في الشركه كل ما اسئله عند تسويات حسابات البنوك يقول انا عملها وهو مايعملها

اراقب حركه البنك (كشف الحساب) لا ارى اي تسويه لاكثر من 7 اشهر فارجوكم افيدوني هل تسويات البنوك ذات اهميه .




وتقبلوا احتراماتي

[sultanaccount]

السلام عليكم ورحمة الله وبركاته
اخي العزيز طبعا التسويات البنكيه هامه جدا وهي في غاية الاهميه لأنها هي التي تضبط حساباتك مع البنوك فمثلا هناك مصاريف بنكيه لن تعرفها الا بكشوف الحساب وعمل التسويه اللازمه لها
من حـــ / م . اداريه ( م . بنكيه ) ال حــــ / البنك
وبالتالي بدون عمل هذا القيد ستكون المصاريف اقل من قيمتها الحقيقيه وحساب البنك لن يكون منضبط
ومادام رئيسك قال انه عمل التسويات اللازمه فيمكن ان يكون عملها فعلا ... أرجع لحساب البنك بالدفاتر لتري هذه التسويات وقارنها بكشف الحساب ... أما عمل التسويات فتكون كلتالي :
1 - شيكات صدرت ولم تصرف بعد : لن تؤثر علي رصيد البنك بالدفاتر وبالتالي يتم عمل كشف تسويه يرفق بكشف البنك لمعرفة الفرق فقط
2 - وجود فوائد وعمولات بنكيه لم تدخل بحساباتي : وبالتالي يتم عمل القيد السابق ذكره لأثبات هذه المصاريف .
3 - وجد ان هناك شيكات صرفت من البنك ولم تؤخذ في الاعتبار وبالتالي يتم عمل قيد تسويه بها :
أ - هذه الشيكات سقطت سهوا ولم تدرج اصلا فيكون قيد التسويه :
من حــ / من صرفت له الشيك ( مورد أو اصول أو حسب الموضوع ) الي حـــ / البنك
ب - شيكات صدرت وقيدت ورقة دفع ولم تقفل في تاريخ استحقاقها قيكون القيد :
من حــــ / اوراق الدفع الي حــــ / البنك
4 - شيكات اودعت البنك للتحصيل ولم نعلم بتحصيلها الا من كشف الحساب :
من مذكورين حــــ / البنك ( بالمبلغ الذي اضيف للحساب )
حـــــ / م . اداريه ( بمبلغ عمولة التحصيل )
الي حـــــ / شيكات تحت التحصيل
ارجو ان اكون رديت علي السؤال
محمد سلطان

[abomar]

اخي الفاضل اهمية التسويات البنكية هو مطابفة الرصيد الدفتري مع رصيد البنك ولا يشترط ان يتم علي اساسها قيود وبتوضيح اكثر لو فرض انك صرفت شيك قيمتة اي مبلغ وعلي سبيل المثال الف جنية وسجلته في دفتر البنك ولكن المستفيد لم يفم بصرفة حتي نهاية الشهر معني هذا الكلام ان الرصيد الدفتري هيفرق عن الرصيد البنكي بقيمة الف جنية وفي هذه الحالة لن نعمل اي قيود بس انت عارف لسه حصل الفرق

[altlmyth]

اخي sultanaccount
واخي abomar

الله يعطيكم العافيه عالتوضيح وجزءكم الله خير


ومبارك عليكم شهر رمضان...