استشاره فى دوره مستندية للخزينه والمدفوعات

[محمد ابو اسامه]

السلام عليكم ورحمة الله
انا محاسب جديد فى شركه تعمل فى مجال الايجار العقارى وقد قمت بعمل الدوره المستنديه للخزينه وكذلك المدفوعات بناء على ما قراءته فى المنتدي ارجو الاطلاع والافاده فى حال وجود اى ملاحظات

اولا المقبوضات :
1- المقبوضات النقدية :
- يتم استلام الإيجارات التي يدفعها المستأجر نقدا من خلال تحرير سند قبض نقدي (أصل للمستأجر – صوره لحركة الخزينة – صوره بالدفتر ) .
2- المقبوضات بشيكات .
- يتم استلام الإيجارات التي يدفعها المستأجر بشيك من خلال تحرير سند قبض شيكات (أصل للمستأجر – صوره لحركة الخزينة – صوره بالدفتر ) .
3- الإيداع بحساب الشركه بالبنوك مباشرا .
- عمل سند قبض شيكات .
4- جميع المقبوضات يتم إيداعها بأحد حسابات الشركة بالبنوك ويتم تحرير المستندات التالية :
- سند صرف نقدي ( وذلك للاستلام النقدي) .
- حافظة شيكات ( وذلك للشيكات ) .
5- ويتم إثبات جميع الخطوات السابقة ( 1 – 2- 4 ) بكشف حركة الخزينة (أصل للحسابات – صوره بملف موجود عند الخزينه – صوره بالدفتر ) .
ثانيا المدفوعات :
وتنقسم إلى
1- مدفوعات مبلغها اكبر من وحد صرف العهدة المستديمة وفى هذه الحالة سيتم دفعها بشيك .
2- مدفوعات مبلغها اصغر من وحد صرف العهدة المستديمة وفى هذه الحالة يتم صرفها من العهدة .