تسوية بنكية

[قطرالندى]

السلام عليكم ورحمة الله وبركاته
هذا سؤال على التسوية البنكية حليته بس بدي مساعدتكم في تصليح الاخطاء
اكتشف محاسب منشأة الاخلاص الاتي عندما كان بصدد تسوية حساب البنك في دفاتر المنشأة مع كشف الحساب الوارد من البنك:
1.كان رصيد في 28/2/2011 طبقا لكشف حساب البنك 2000 دائن في حين كان الرصيد من واقع حساب البنك بدفاتر المنشأة 518 دائن
2.تبين أن الشيك رقم 221 بمبلغ 1600 دينار الصادر لامر المورد سلطان لم يدفع من قبل البنك الان لان المستفيد لم يقدم الشيك للصرف
3.ارفق البنك بكشف الحساب اشعار اضافة يفيد ان البنك قد قام بتسجيل مبلغ 500 دينار الامر منشأة الاخلاص وذلك قيمة حوالة واردة الامر المنشاة من قبل العميل حسين غير ان هذا الاشعار لم يسجل بدفاتر المنشأة
4.أعاد البنك الشيك رقم 226 الصادر لامر المورد خليل بمبلغ 400 دينار ،وقد اعاد البنك الشيك بسبب عدم تطابق التوقيع كما قيد البنك 5 دنانير على حساب منشأة الاخلاص وذلك عمولة شيك المعاد غير ان المنشأة لم تسجل هذه المبالغ بدفاترها
5.تبين ان هناك ايداع نقدي للمنشأة بمبلغ 360 دينار بتاريخ 20/2/2011 وقد سجل بدفاتر منشأة الاخلاص بطريقة صحيحة الا ان الايداع قد ظهر بكشف حساب البنك بمبلغ 320 دينار
6.تبين ان الكمبيالة رقم 212 بمبلغ 692 دينار المودعة في البنك للتحصيل قد حصلت من قبل البنك ،وسجلت لحساب منشأة الاخلاص بتاريخ 25/2/2011 الا انها سجلت بدفاتر منشأة الاخلاص بمبلغ 629 دينار بتاريخ 28/2/2011
المطلوب :
1.اعداد مذكرة تسوية البنك لمنشأة الاخلاص كما هي في 28/2/2011

2000 رصيد البنك طبقا لكشف حساب البنك .
إضافات
40 أخطاء بنكية.
أطرح:
1600 شيك رقم 221 الصادر لأمر المورد سلطان لم يدفع لان المستفيد لم يقدمة الرصيد المعدل 440
518- رصيد البنك كما في الدفاتر
إضافات :
500 شعار إضافة (تحصيل أوراق قبض)
63 أخطاء دفاتر
أطرح :
400 إعادة شيك 226
5 مصروفات بنكية
الرصيد المعدل 440
2. أجراء قيود اليومية اللازمة لتطابق رصيد حساب البنك بدفاتر منشأة الاخلاص مع كشف الحساب الوارد من البنك

القيود :
563 من ح/ البنك
الى المذكورين
63 ح/ اخطاء بنكية
500 ح/ اوراق قبض

من المذكورين
400 ح/اعادة شيك
5 ح/ مصروفات بنكية
405 الى ح/ البنك

يعطيكم الف عافية