سؤال بخصوص المعالجة المحاسبية لضرائب الخصم والاضافة

[accounting man]

السلام عليكم جميعا
انا دلوقتى عند ضرائب الخصم والاضافة دى حتتين
المحصل تحت حساب الضريبة
والمسدد تحت حساب الضريبة
ياريت طريقة معالجتهم فى الدفاتر وظهورهم بالقوائم المالية اخر السنة لو ليهم ارصدة قيود سدادهم وكل ك حاجة تخصهم محاسبيا وشكرا

[accounting man]

وياريت المعالجة المحاسبية تحديدا للمسدد تحت حساب الضريبة
بتظهر فى دفاترى ازاى كقيود وازى بتظهر فى القوائم وازاى بتتسوى اخر السنة ؟

[accounting man]

مافيش اى رد ياجماعة ؟؟؟؟؟؟؟؟؟

[detective]

السلام عليكم
اولا:الخصم تحت حساب الضريبه يكون بثلاث نسب هي

1-نصف في المائه في حاله توريدات المشتريات.
2-اثنان في المائه عن الخدمات
3-خمسه في المائه مهن حر

فمثلا: قام مكتب مكتب محاسبه باعداد الاقرار الضريبي للمنشأه a وكانت اتعاب اعداد الاقرار 1000ج وقامت المنشأه بسداد الاتعاب نقدا كالتالي
1000 من ح / استشارات (تعاب اعداد الاقرار)
الى مذكورين
950 ح/ الخزينه
50 ح/ جاري مصلحه الضرائب (دائن)
يتم سداد قيمه الضريبه المخصومه على نموذج 41 خصم وتحصيل تحت حساب الضريبه
بمعني اخر تفريغ ح/الاستاذ على النموذج المذكور
تقسم السنه على 4 فترات وتقوم بالخصم كنا بالقيد السابق ويتم السداد في نهايه كل فتره بمعنى شهر 1-2-3 تقوم بالسداد خلال ابريل
شهر 4-5-6 خلال شهر يوليو وهكذا (هذا اذا كنت انت من يقوم بالخصم)

اما اذا كنت قد خصم منك
تاخذ اشعار خصم من الجهه الخاصمه
وفي نهايه السنه تخصم اجمال هذه الاشعارا من الضريبه المستحقه الاداء عليك

[mahmoud123]

thanksssssssssssssssssssssssssss