كيفية معالجة هذة المشكلة

[alaa2007]

الاستاذ الفاضل / على احمد على والسادة الزملاء الكرام اعضاء المنتدى
ارجو من سيادتكم المعالجة المحاسبية و الضريبية السليمة لهذة الحالة
اولا: تم شراء بضاعة فى شهر يناير 2010 بملغ 110000 جنية
وكان القيد كالتالى

100000من حـــ / المشتريات
10000 من حــــــ / ضرائب المبيعات
109500 الى حــ / المورد
500 الى حــــ / ضرائب ارباح تجارية


وقد تم اثبات ضرائب المبيعات فى الاقرار
وتم توريد الملبغ المخصوم ضرائب ارباح تجارية لمصلحة الضرائب


المشكلة انة تم ارتجاع 90% من قيمة البضاعة للمورد فى منتصف شهر يوليو 2010

ارجو من سيادتكم توضيح ماهى المستندات المطلوبة من كلا الطرفين البائع والمشترى حتى يتم تسوية الحساب بشكل سليم من الناحية الضريبية والمحاسبية

[وليـد صلاح اللقاني]

بالنسبة الى المعالجة هى قيد مردودات مشتريات
من ح المورد
من ح ضرائب الارباح التجارية
الى ح مردودات المشتريات
الى ح ضريبة المبيعات

هذا عن المعالجة المحاسبية

بالنسبة الى المعالجة الضريبية

فيتم اثبات قيمة مرودوات ضريبة المبيعات بالاقرار فى المكان المعد لذلك
المعالجة لضراتئب الارباح التجارية يتم تحصيلها من المورد لانك قمت بسدادها عنة

وفى حالة سداد المورد للقيمة المرتجعة يتم المعالجة كالتالى
من ح الصندوق
الى ضرائب الارباح التجارية

[alaa2007]

اشكرك استاذ / وليد الجد على الاهتمام بالرد على الموضوع
واحب ان اوضح الاتى

ان المورد رفض سداد مبلغ ضرائب الارباح التجارية حيث انة لم يستلم هذا المبلغ نقدا بالرغم من انة تم توريد المبلغ لحسابة فى مصلحة الضرائب

فهل من الممكن ان يتم عمل تسوية على نموذج 41 بخصم قيمة ضرائب الارباح التجارية من اجمالى قيمة الاقرار فى الفترة اللاحقة حتى ولو لم تكن للمورد معاملات خلال تلك الفترة

وهل فى حالة ارتجاع كمية اخرى للمورد واصبح لدينا حساب ضرائب الارباح التجارية مدين هل نقدم الاقرار ام لا ( وهل يعتبر هذا الرصيد دفعات مقدمة تحت حساب الضريبة )

[وليـد صلاح اللقاني]

اشكرك استاذ / وليد الجد على الاهتمام بالرد على الموضوع


الزميل علاء مع كل الاحترام للاستاذ وليد الجد ولكن ال رد على استفسارك اسمة
وليد صلاح اللقاني
وليس
وليد الجد

[alaa2007]

اسف اخى العزيز / وليد صلاح اللقاني
وارجو ان تتقبل اعتذارى مع تحياتى وتقديرى لحضرتك وكل الزملاء اعضاء هذا المنتدى الراقى
:sm31::sm31::sm31:

[alaa2007]

اشكرك استاذ / وليد صلاح اللقانى على الاهتمام بالرد على الموضوع
واحب ان اوضح الاتى

ان المورد رفض سداد مبلغ ضرائب الارباح التجارية حيث انة لم يستلم هذا المبلغ نقدا بالرغم من انة تم توريد المبلغ لحسابة فى مصلحة الضرائب

فهل من الممكن ان يتم عمل تسوية على نموذج 41 بخصم قيمة ضرائب الارباح التجارية من اجمالى قيمة الاقرار فى الفترة اللاحقة حتى ولو لم تكن للمورد معاملات خلال تلك الفترة

وهل فى حالة ارتجاع كمية اخرى للمورد واصبح لدينا حساب ضرائب الارباح التجارية مدين هل نقدم الاقرار ام لا ( وهل يعتبر هذا الرصيد دفعات مقدمة تحت حساب الضريبة )