استفهام في ميزان المراجعه

[house of wax]

السلام عليكم ورحمة الله وبركاتة
اولاً: انتهيت بعمل اليومية الامريكية وتساوي المدين بالدائن ب 3.782.328,9
فعند عمل ميزان المرجعه... لا تتساوي المجاميع ولكن تساوه الارصده
المجاميع هي : -
المدين: 3.779.462,9
الدائن: 3.780.168,9
الفارق بينهم 707

اما الارصده هي:-
المدين والدائن متساويان ب 1.689.483
فلماذا حدث ذالك الفارق.. ما هو الخطأ هنا

ثانياً: لقد اوضعت ضريبه ارباح تجارية وصناعيه في حساب الارصده فقط وحساب الضريبه العاميه علي المبيعات بالمجاميع والفارق مدين في الارصده... فهل هذا صح ام خطأ.
وهذا ميزان المراجعه الذي اعداته

http://www6.0zz0.com/2010/01/21/21/678131566.jpgوشكرا لكم

[محمد نجيب احمد محمد السبا]

السلام عليكم

مبلغ الفرق وهو (707) موجود بين الرقمين (2866- 2159=707) فى خانةالارصدة المدينة والدائنة امام ح/ضريبة أ.ت.ص.

وكان المفترض أن يتم الاتى :

ان يوضع مبلغ(2866) فى خانة المجاميع (مدين) ومبلغ(2159) فى خانة المجاميع (دائن) وفى خانة الرصيد (مدين ) مبلغ (707) أمام ذلك الحساب.

وبناء على هذا التعديل يصبح اجمالى الجانب (المدين مجاميع)

3,779,462,9+2,866=3,782,328,9

وأجمالى الجانب (الدائن مجاميع)

3,780,169,9+2,159,00=3,782,328,9

وبالتالى يتساوى اجمالى المجاميع للميزان مدين ودائن . وفى نفس الوقت يتساوى مع مجاميع اليومية الامريكية .

وبالنسبة الى خانتى الارصدة سيتم الاتى :

يوضع مبلغ(707) كرصيد مدين امام ح/ضريبة أ.ت .ص ويتم حذف المبالغ الموضوعة كرصيد مدين ودائن امام هذا الحساب والتى تم نقلها و وضعها فى خانة المجاميع امام ذلك الحساب .

وبالتالى يصبح اجمالى الارصدة المدينة (1,689,483+707-2,866=1,687,324) .



وتصبح اجمالى الارصدة الدائنة (1,687,324-2,159=1,687,324)


وبالتالى يتساوى اجماليات ميزان المراجعة مجاميع وأرصدة .

[house of wax]

السلام عليكم ورحمة الله وبركاته
شكرا لك علي اهتمامك والحمد لله لقد فعلتها مثل ما قولت وتساوي الميزان مجاميع وارصده

فعندي سؤال اخر بعد اذنك .. اين موقع الضريبه العامه علي المبيعات و الارباح التجارية والصناعية في قائمة الدخل والميزانية... واسف علي الاطاله